关于开展2019年度河北省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

关于开展2019年度河北省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

河北省财政厅

关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

各市（含定州、辛集市）财政局，雄安新区改发局，省直各部门：

　　为全面掌握2019年我省各级各类行政事业单位内部控制建立与实施情况，深入推进行政事业单位加强内部控制体系建设，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《财政部关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2019〕16号）的有关要求，省财政厅决定开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作。现将有关事项通知如下：

　　一、总体要求

　　（一）强化组织领导。各地区、各部门要切实加强对本地区（部门）内部控制报告编报工作的组织领导，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，做好内部控制报告的编制、审核、汇总、报送等工作；同时做好内部控制报告与部门决算、政府采购、国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的一致性。

　　（二）及时准确编报。各单位应当根据本单位2019年度内部控制建立与实施实际情况，按照本通知要求，认真编制本单位《2019年度行政事业单位内部控制报告》（附件1），按时完成内部控制报告的编报工作。各单位负责人应当对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各地区、各部门应当在对所属单位报送的内部控制报告进行审核和汇总的基础上，编制《2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（附件2）。各地区、各部门要加大对所属单位内部控制报告的审核力度，不断提高内部控制报告编制质量。

　　（三）加强监督检查。各地区、各部门应当对所属单位内部控制报告编报工作和内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行监督检查，对未及时开展内部控制报告编报工作的单位，要督促其及时开展内部控制报告编报工作；对编报工作推进不力、进度迟缓的单位，应督促其提高编报工作效率；对编报内部控制报告弄虚作假的单位，应追究相关单位和人员的责任。

　　（四）加强分析应用。各地区、各部门应当积极开展内部控制报告的专题分析和结果的应用工作，深入挖掘内部控制报告应用价值，指导各单位积极开展内部控制问题的整改落实，推动各单位进一步完善内部控制体系，提高内部控制工作水平。

　　二、报送要求

　　（一）报送范围

　　除军队、涉密部门、中央垂直管理部门以外的各级行政事业单位务必按要求、按时间向同级财政部门报送内部控制报告，各部门、单位编报内部控制报告口径与部门决算口径保持一致。

　　（二）省级各部门

　　省级各部门应当于2020年4月30日前完成本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部控制报告报送省财政厅（会计处）。

　　（三）市级财政部门

　　各市级财政部门应当于2020年5月15日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区行政事业单位内部控制报告报送省财政厅（会计处）。

　　三、其他事项

　　（一）关于2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件。

　　各地区、各部门应当使用财政部统一下发的2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件（单机版）开展内部控制报告的编制、汇总工作。请于2020年2月1日后在财政部网站会计司频道（外网http://kjs.mof.gov.cn/）在线服务-软件下载栏目或在河北财政省级业务专网（内网http://zw.hecz.cn/）通知公告栏目下载2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件（单机版）及有关操作手册和操作讲解视频。

　　（二）关于内部控制报告报送形式。各市级财政部门和省级各部门应当同时报送本地区（部门）纸质版和电子版内部控制报告。纸质版报告为本地区（部门）汇总的内部控制报告，报告应当由地区（部门）负责人签章，并加盖汇总单位公章。电子版内部控制报告应当从2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件导出.jio格式文件，内容包括汇总内部控制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内控报告。

　　（三）关于行政事业单位内部控制评价与监控系统应用。尚未开展内部控制评价的各地区、各部门可使用河北省行政事业单位内部控制评价与监控系统进行2019年度内部控制评价工作，我厅提供网络版和单机版两种形式。省直部门登录河北省行政事业单位内部控制评价与监控系统（内网http://hbczpj.hecz.cn/hbnkpj/），各市以本地部署为准，省直各部门所属基层单位和各县（区）使用单机版，通过河北财政省级业务专网（http://zw.hecz.cn/）通知公告栏目下载系统及有关操作手册。各单位内部控制评价报告作为佐证材料上传至财政部2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件。各单位应将内部控制评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，进一步提高内部控制水平和效果。

　　附件：1.2019年度行政事业单位内部控制报告

　　2.2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告

　　河北省财政厅

　　2020年1月19日