小规模纳税人及一般纳税人抄报税清卡常见问题解答(2)

11、开票系统升级版对操作系统有没有要求？

      答：有要求，电脑的操作系统要XP SP3以上版本。

12、新升级的系统远程报税提示“非征期不支持远程抄报税”,请问该如何操作？

      答：请纳税人点击“系统维护-状态查询”看下锁死期是否已经跳到下个月，报税资料是否已经是“无”。如果是，说明企业已经抄报过不需要再抄税了。

13、开具红字增值税专用发票信息表的时候，是选择汉字防伪还是非汉字防伪？

      答：要根据企业的发票本身是哪种类型的就选哪种，密文区是二维码的是汉字防伪。（也可以在报税处理-状态查询里看汉字防伪标志，显示：“是”就是汉字防伪企业。

14、红字增值税专用发票信息表从哪里上传？

      答：在信息表查询导出里有上传和下载的按键。

15、红字增值税专用发票信息表填写好后，是点击打印吗，纳税人称没有保存的按钮？

      答：点打印就保存了。

16、公司为小规模纳税人，增值税按季度申报，已经购买使用金税盘，问：是否还需要每月抄税及报税清卡？

      答：对于按季申报的小规模纳税人，也需要在每月开票设备设定的锁死期之前（一般为15日之前）进行抄报清卡操作。且企业当月在开发票之前，应先进行当月抄报清卡操作。具体步骤为：在开票系统里报税处理模块点击“远程抄报”后，再点击“远程清卡”。

17、红字专用发票信息表编号是32开头的吗？

      答：信息表有一个流水号和一个编号，上传成功审核通过后税局就会反馈个编号，企业凭借编号就能开红字发票了，具体编号多少由税局设定的。

18、某一般纳税人（销售方）已经更换了新的升级版开票设备，如何将上个月在旧设备中开具的增值税专用发票红冲？

      答：增值税专用发票红冲，点发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填开，输入完发票代码及号码提示“没有对应发票”，说明是升级前需要红冲的，直接点下一步（注意：此时必须联网，否则没法继续） 开具好后企业在信息表查询导出中上传，上传成功后，等一段时间后进行下载(一般1~2天，外省的可能会长点)，若提示数据审核通过，并且有对应通知单号，就可以cnacc.cn会计学习网在发票填开里点红字红冲。

19、某小规模纳税人，已经购买了新的升级版开票设备，且已领购增值税普通发票，如何将上个月通过普通发票开具采集系统（爱信诺）开具的通用机打发票红冲？

      答：用增值税普通发票直接开具红字发票红冲，信息手工录入。如果是普通发票红冲，直接点普通发票填开，点红字红冲。

20、一般纳税人已经升级，使用新开票系统开具红字增值税专票，开具时输入红字信息表数据，提示：“没有对应的发票信息”，现在开不了红字怎么办？

      答：红冲升级前的增值税专用发票的肯定有这个提示，正常的情况下，手工输入需要红冲的内容就行，但如果在点下一步也点不了，可能有两种情况:1.发票代码号码输入错误2.上传地址测试失败，后一种情况找当地服务单位处理